今は超円高です。
理由はよく分かりませんが円の価値が暴騰しています。
常識的には為替はその国の経済力により決まるはずです。
中国のように経済が発展し、どんどん輸出している国の為替は、本来輸出を減らす方向に元高になるはずです。
日本のように経済が停滞し、物の輸出入が赤字の国は円安となり、国際競争力が回復しないといけないはずなのですが。
市場原理がどこかで歪められているとしか考えられません。
ということで、せめて円高のメリットを大いに活用しましょう。
外貨預金の仕組みは次のとおりです。
①外貨預金口座を作る
普通預金(変動金利)と定期預金(固定金利)があり金利が異なります。
②円を外貨（米ドル、ユーロ、豪ドルなど）に替える
このときにＴＴＳで外貨を買います。
ＴＴＳとは、顧客が円を外貨に替えるときに銀行が顧客に提示する相場です。
例えば 為替が１米ドル１００円だとします。(中値、ＴＴＭといいます。)
ＴＴＳがＴＴＭ＋１円とすると、お客は１米ドルを１０１円で買わないといけません。
１円は銀行の為替手数料となります。
１０万円を預ける場合は、１０万円÷１０１円＝９９０．１０ドルが口座に入金されます。(この際為替手数料は９９０円となりますが、銀行によっては手数料の最低額があり、１５００円ぐらい取られるところもあります。)
③交換した外貨が外貨預金口座に入り、運用され、利子が付きます。
④満期または中途引き出し
例 外貨元本 ９９０．１０ドル
利子 １０．００ドル
税金は、通常の預貯金と同じく２０％源泉分離課税です。
税金 １０．００ドル×ＴＴＢ×２０％＝１９８円
ＴＴＢは、顧客が外貨を円に替えるときに銀行が顧客に提示する相場です。
ＴＴＭを１００円とするとＴＴＢ＝ＴＴＭ－１円＝９９円
円安で為替差益がある場合は、
ＴＴＭを１５０円とするとＴＴＢ＝ＴＴＭ－１円＝１４９円
９９０．１０×１４９円－１０万円＝４７，５２４．９円(雑所得)
雑所得は給与などに合算され総合課税の対象ですが、２０万円以下なら無税です。
○為替予約
外貨預金は為替レートにより、利息は増えても、満期時に円高になっていると元本割れとなります。これを防止するために、満期時の為替レートを予約することができます。
通常円よりも外貨の方が利率が高いので、予約レートはディスカウントされます。(例えば現在が１００円なら、３ヶ月先の予約は９９円と値下がり(円高)しています。)
この予約の手数料は教えてくれません。予約レートしか教えないのです。
この予約レートにしっかりと手数料が入っています。(たぶん１円以上)
そして為替予約すると解約はできません。
なにがあっても満期まで待つしかありません。
私は、為替予約はあまりお薦めしません。
手数料が高いので、引き出し時期が待てるなら、じっと円安を待つ方がお得かも知れません。
参考
外貨投資に為替ヘッジを付けるべきか？
注意：外貨預金は預金保険制度による保護の対象外です。
そして当然元本割れのリスクがあります。
参考：１年満期の外貨預金金利
三井住友銀行
米ドル ０．０１％(為替手数料１円、ネット５０銭)
ユーロ ０．１％(為替手数料１．４円、ネット７０銭)
豪ドル ２．１５％(為替手数料２．５円、ネット１．２５円)
楽天銀行(５０万円以下)
米ドル ０．３５％(為替手数料２５銭)
ユーロ ０．２８％(為替手数料２５銭)
豪ドル ３．４７％(為替手数料４５銭)
都市銀行は、手数料が２％超にもなるので、３通貨とも円安にならない限り元本割れですね。
楽天銀行は、豪ドルだけ魅力があります。
円高と言っても、銀行に手数料ばっかり取られて、元本割れのリスクがある外貨預金は、止めといた方がよさそうですね。
ＭＭＦは次回で・・・
（その２）はこちらです。
投資や家計全般のご相談についてはこちらをご覧ください。